供应离岸公司的融资投资及海外上市

一、离岸公司投资融资及海外上市

1.离岸公司投资融资
 利用离岸公司进行项目投资。 这是利用离岸公司进行项目投资的一般模式。它的基本操作是投资者不直接投入到拟定的项目中，而且通过离岸公司作为投资中介，把投资款项注入离岸公司，再由离岸公司以自己的名义直接进行项目投资。这种操作的目的主要在于通过离岸公司避免项目风险，并且可以不暴露投资者的身份，另外投资者通过离岸公司可以实际控制项目本身，于投资者利益无损害。
 在中国公司的离岸注册中，也有一些中国公民或公司设法成立离岸公司，然后利用离岸公司来中国设立外商投资企业，就是为了享受外商投资企业的优惠待遇，也就是通常所称的“假合资”。

例子：山东庞先生，在济南从事塑料机械设备制造业，由于发展需要，想把企业迁移到开发区，由于是内资企业政府没有给予更多的土地征用、税收政策等优惠待遇，后来庞先生通过瑞丰协助，在香港注册成立一家“XX国际机械股份有限公司”，用香港公司与原有企业合资，在开发区组建新的合资企业，享受到了政府招商引资的所有优惠政策。

中国内地的红筹股或者是H股，表现并不如香港公司，因为投资人对内地公司的管理和业务以及法律都觉得有障碍。但是中国是一个很有潜力的市场，一家拥有中国业务的外国公司，可能更有发展前景。而拥有一个外国公司背景，则有利于融资。

2.方便海外上市

例子：福建恒安在1985年刚刚设立的时候尚是一个名不见经传的地方民营企业，后来通过设立离岸公司的方式实现香港上市后，再以融得的资金注入购买高科技应用微软信息管理网络而获得了巨大的跨越，现已经发展成为国内占有控制地位、国际知名的纸业龙头企业其实福建恒安上市步骤并不复杂

第一步：进行公司改制，改善公司治理结构（对于规范的公司，此步可以略去）；
第二步：以少量象征性资本注册维尔京（BVI）控股公司，再引入境外战略投资者或自行筹集外汇资金而增资，从而有足够的能力购买境内公司的控股权控股境内公司（对于境内公司而言，这涉及海外投资的审批，而该境内外公司若原为内资性质，则还涉及股权转让和企业性质变更的审批）；
第三步：在开曼或香港、百慕大注册离岸公司（即拟上市公司），进而由该开曼公司通过与BVI控股公司股东换股而控股该BVI控股公司，而后将该开曼公司在境外上市。

 二、离岸公司投资模式的优越性：
1、风险隔离。离岸公司可以起到一个“防火墙”或“隔离层”的保护作用，阻断投资者和国内公司或项目之间直接的法律联系，避免陷入国内公司的债务风险或其他法律和经营上的风险
2、方便融资。此种设计主要为规避在境内直接上市的诸多较严格的实体或程序限制。如香港联交所上市的公司75％以上都采用离岸公司方式。
3、税收优惠。离岸管辖区政府只向离岸公司征收年度管理费，除此之外，不再征收任何税款。而通过离岸公司向中国投资又可以享受到外资待遇。税收筹划的空间很大。
4、运作灵活。离岸法区公司法非常灵活完善，方便公司运作。
5、退出方便。方便风险投资基金或其他产业基金在项目运作成熟后退出。
6、投资筹划。海外控股公司更可作为集权管理的核心，对集团所有全球性投资进行统筹规划。
7、高保密性。几乎所有的离岸管辖区均明文规定：公司的股东资料，股权比例，收益状况等，享有保密权利，如股东不愿意，可以不对外披露。
8、财务方便。几乎所有的国际大银行都承认这类公司，如美国的大通银行、香港的汇丰银行等。"离岸"公司可以在银行开设账号，在财务运作上极其方便。
9、外汇避险。通过成立专职管理企业集团内部多国货币汇兑风险的海外控股公司，可集中管理所有汇差及管理相关汇兑风险。

 三、离岸公司投资模式可行性分析
 从法律上讲，通过离岸公司进行投资没有重大法律障碍和风险，是完全可行的。有两组数据可以辅证：
1、 中国外经贸部的统计资料显示，以实际投资外资金额计算的对华投资前十位的国家和地区排名中，英属处女群岛和开曼群岛分列第2名和第5名。
2、 根据香港联交所公开资料显示，香港67家红筹上市公司中，有20多家注册在百慕大(Bermuda)、开曼(Cayman)，其中多为内地知名企业，如神州数码(0861.hk)、光大国际(0257.hk)等。中国内地背景企业在香港创业板上市的，超过70％是在开曼注册的离岸公司。

2005 年10月9日，中国在纽约交易所挂牌的第一只股票是“华晨汽车”，其公司全称为华晨中国汽车控股有限公司，1992年6月于百慕大群岛注册。
2007 年初，新加坡证交所出现了一张新面孔———“鹰牌控股”，注册地为开曼群岛，其背后的上市公司———广东省佛山市鹰牌陶瓷公司，成为首家在海外上市的中国民营企业。
2010年，惠州侨兴通过其原来在香港注册的一家公司，到英属维尔京群岛注册成立了“侨兴环球”，以侨兴环球名义回购侨兴集团90%的股权，接着于1999年2月17日在美国纳斯达克上市，成为第一个在纳斯达克上市的中国民营企业。
2013年1 月31日，在百慕大注册的裕兴电脑科技控股有限公司作为在香港创业板成功上市的第一家内地民营企业，募集资金达4.2亿港元。
通过离岸公司进行投资实际上已经成为一种主流的投资模式。

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